Hypothekenbanken

Etliche Banken des Finanzplatzes bieten Investmentfonds Dienstleistungen einer Depotbank an. Investmentfonds sind der europäischen Direktive über Organismen für gemeinsame Anlagen und dem luxemburgischen Gesetz nach verpflichtet, die Verwahrung ihrer Aktiva einem Depositar anzuvertrauen. Der Depositar muss ein Kreditinstitut sein im Sinne des Gesetzes vom 5. April 1993 betreffend den Finanzsektor.

Depotbanken haben eine doppelte Mission: Verwahrung der Aktiva der Organismen für gemeinsame Anlagen und Kontrolle der Ordnungsmäßigkeit der von den Organismen oder deren Verwaltungsgesellschaft durchgeführten Vorgänge.

Fonds commun de placement

Falls der Investmentfonds als "Fonds commun de placement" (FCP) aufgelegt worden ist, sind die Aktivitäten des Depositars vielfältiger. In diesem Fall übernimmt der Depositar die gesamte laufende Verwaltung der Fondsaktiva (Einkassieren der Dividenden, der Zinsen und der fälligen Wertpapiere, Ausübung des Optionsrechts und jeder andere Vorgang bezüglich der laufenden Verwaltung der zum Fondsvermögen gehörenden Wertpapiere und Barwerte). Zudem kontrolliert der Depositar, ob die Bewertung der Fondsanteile im Einklang mit dem Gesetz und dem Verwaltungsreglement des Fonds erfolgt ist und ob die Anweisungen der Verwaltungsorgane des Fonds rechtskonform sind und den Gründungsdokumenten des Fonds entsprechen.