Administrateurs de fonds
La loi stipule que l’administration centrale d’un fonds d’investissement de droit luxembourgeois oit être située au Luxembourg.
Cette disposition ne signifie cependant pas que tout fonds d’investissement doive mettre en place une entité d’administration propre. L’administration d’un organisme de placement collectif peut en effet être déléguée à un tiers.
Administration d'un fonds et services
Depuis l’essor du secteur de l’épargne collective au Luxembourg, la place financière a vu l’émergence progressive d’un nombre impressionnant d’acteurs spécialisés dans l’administration de fonds d’investissement et dans les services aux investisseurs.
Les services offerts varient d’un prestataire à l’autre mais comprennent en général:
- la comptabilité du fonds
- le calcul de sa valeur nette d’inventaire
- la tenue du registre des actionnaires ou teneurs de parts
- le traitement des souscriptions et rachats d’actions et de parts
- la communication avec les investisseurs et la préparation des comptes financiers.
Des services plus ou moins sophistiqués peuvent s’ajouter en fonction de la complexité du fonds d’investissement et du degré d’externalisation souhaité par son promoteur.